KKEG
Kanunen kabul edilmeyen giderler gözden kaçmasın.
İki iş tek yerde: KKEG Kontrolü, beyannamede yazılan kanunen kabul edilmeyen giderleri mizandaki hesaplarla satır satır karşılaştırır. KKEG Taraması ise gider hesaplarında KKEG olabilecek kayıtları kendisi bulur.
KKEG Kontrolü
Beyanname ile mizan, satır satır.
Kurumlar vergisi beyannamesinin KKEG satırları ve diğer KKEG satırları, mizandaki hesaplarla karşılaştırılır; her satırda beyannamede yazılan, mizan ve fark görünür.
- Kurumlar vergisi beyannamesi PDF'i okunur; geçici vergi döneminde geçici vergi beyannamesindeki KKEG kullanılır.
- 681, 689 ve adında KKEG geçen hesaplar adlarından beyanname satırlarına dağıtılır (MTV, ÖİV, binek, bağış, 5510, KDV 30/d, finansman gider kısıtlaması…); her hesabın satırını değiştirebilirsiniz.
- Mizan sütunu elle de girilebilir (ör. defterde kaydı olmayan finansman gider kısıtlaması); tablo tutarı olan, farkı olan ya da elle girilen satırlara süzülür.
- Finansman gider kısıtlaması ve amortisman ekranındaki binek oto KKEG'i öneri olarak gelir.
- Bağış ve yardımlarda %5 üst sınırı hesaplanır.
KKEG Taraması
15 kategoride KKEG adayı.
Gider hesaplarındaki (63, 65, 66, 68, 69 ve 7'li gruplar; yansıtmalar hariç) KKEG olabilecek kayıtlar kategorisi, dayanağı ve tahmini KKEG tutarıyla listelenir; kişi ve firma adlarından doğan yanlış eşleşmeler ayıklanır.
- Dönem kârı vergi karşılıkları (691)
- Vergi cezaları, gecikme zammı ve faizi
- Süresinde ödenmeyen KDV-2
- Gider yazılamayan vergiler
- Özel / şahsi nitelikli giderler
- Belgesiz / tahmini giderler
- Kıdem ve izin tazminatı karşılıkları
- Ödenmeyen kıdem / ihbar tazminatları
- Akdi olmayan tazminatlar
- Karşılık giderleri (654)
- Bağış ve yardımlar
- Binek otomobil giderleri (%30)
- Temsil, ağırlama ve hediye giderleri
- Hayat sigortası / BES primleri
- Diğer olağandışı gider ve zararlar (689)
Ekrandan
Her kategori dayanağıyla.
Kategoriye tıklayınca kayıtlar, tahmini KKEG tutarı ve dayanak görünür; bulguyu değerlendirir, notunuzu yazar, rapora alırsınız.
Mali kâr tablosuna bağlı
Hesaplanan KKEG, vergi hesabına.
Denetçinin KKEG'i, KKEG Kontrolü'ndeki mizan sütununun toplamı olarak Mali Kâr Tablosu'na gelir; beyannamedeki KKEG ile fark varsa orada da görünür.
KKEG Kontrolü ile KKEG Taraması arasındaki fark nedir?
KKEG Kontrolü, beyannamede yazılan KKEG'yi mizandaki KKEG hesaplarıyla karşılaştırır. KKEG Taraması ise gider hesaplarında henüz KKEG'ye alınmamış olabilecek kayıtları 15 kategoride bulur.
Beyanname PDF'i nasıl okunuyor?
e-Beyanname'den indirdiğiniz kurumlar vergisi beyannamesi PDF'ini seçersiniz; KKEG satırları kendiliğinden okunur. PDF yalnız bilgisayarınızda okunur, hiçbir yere gönderilmez.
Defterde kaydı olmayan KKEG nasıl girilir?
Mizan sütununa ilgili satırın tutarını elle yazarsınız; tutar KKEG Kontrolü'nde ve Mali Kâr Tablosu'nda hesaba katılır. Kutuyu boşaltınca satır yeniden mizandaki hesaplara döner.
Kendi muavininizle ücretsiz deneyin.
24 saatlik deneme için bize yazın; deneme kodunuzu ve kurulum dosyasını e-postayla gönderelim.